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政治经济学同步习题------第二十三章社会主义市场经济中的宏观调控

上一篇 / 下一篇 2008-06-11 08:33:47 / 个人分类：金融考研

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十、社会主义市场经济中的宏观调控

(一)名词解释

宏观经济管理：指国家对整个国民经济所进行的总量管理与结构管理、静态管理与动态管理的统称。其主要内容包括对整个国民经济的决策、监督、预测、调节、控制，以及对不同经济主体之间关系的协调与规范。

宏观经济决策：指对国民经济和社会的发展目标、战略重点、战略步骤、战略措施等重大经济问题所做的决定或选择。宏观经济决策是宏观经济管理的一个重要内容，是国民经济最高层次的决策。

宏观经济监督：对社会再生产各环节进行的全面的监察、督促与指导，目的在于及时发现国民经济发展规划和经济发展战略执行过程中出现的偏差和漏洞,反馈信息。

宏观经济调控:在宏观经济监督的基础上,运用各种手段对宏观经济运行中产生的问题施加影响和控制，使各种宏观经济关系协调一致，保证整个宏观经济向着既定目标发展的一种管理活动。

商品的供求总量：商品总供给量是国民经济各部门在一定时期内提供市场销售的商品总量；商品总需求量是同时期内需求者对市场商品的需求总量。

货币的供求总量：货币的供给总量是一定时期内由国家投放市场流通的货币总量；货币的需求总量是同期商品流通所产生的对货币的需要量。

劳动力的供求总量：劳动力的供给总量是一定时期内全社会处于就业年龄的劳动者总量；劳动力的需求总量是同一时期国民经济各部门各行业所能吸收就业的劳动者总量。

财政政策：国家在一定时期内，为了实现社会经济的持续稳定发展，综合运用各种财政调节手段，对一定的经济总量进行调控，使之增加或减少的政策。一般地说，财政政策主要是通过变动税收状况和财政支出状况来影响国民经济的总量状况，因而，财政政策又可以相应地区分为财政收入政策与财政支出政策两个方面。

金融政策：又称货币政策，是国家为组织、管理货币资金的融通、调节货币供求关系而采取的各种金融性政策，其主要工具包括再贴现率调整、准备率调整、公开市场业务以及必要的信贷额度管理等。

产业政策：是国家根据国民经济发展的客观要求，指导产业组织与产业结构调整的政策措施与手段的统称，它可以区分为产业组织政策与产业结构政策两大类。

国民经济管理的经济手段：是指按照客观经济规律的要求，通过运用经济杠杆调节各方面的经济利益，以此影响各经济主体的活动，达到管理国民经济的目的。在社会主义市场经济中，经济手段是管理国民经济最主要的手段，它具有间接性、灵活性的特点。作为经济手段主要工具的经济杠杆，是指各种各样的价值形式和价值工具，它是和商品货币关系特别是和价值规律相联系的范畴。在社会主义宏观调控中所运用的经济杠杆内容很多，主要有价格、税收、利率、工资、汇率、财政补贴等等。

国民经济管理的法律手段：是指国家利用各种法律工具来规范国民经济运行秩序和运行规则的国民经济管理手段，在市场经济中，它是有效运用经济手段管理国民经济的重要保证。法律手段的内容包括保护和制裁两个方面。法律保护即通过经济立法，制定和实施各种经济法规，借经济法规所具有的强制力和普遍约束力，保证经济规划、发展战略、经济政策、经济措施和经济合同的贯彻执行，保证宏观经济的正常运行。法律制裁则是通过经济司法，审理经济纠纷案件，制止和消除不利于宏观经济运行和发展的因素，尤其是对经济犯罪活动进行惩治和制裁，以保证宏观经济运行的正常秩序。

国民经济管理的行政手段：是指国家依靠行政机构，采取带有强制性的命令、指示、规定等行政方式来管理经济。在社会主义市场经济中，管理国民经济的行政手段是经济手段和法律手段的必要补充。行政手段的根本特点是依靠上级的权威，用非经济手段直接管理经济活动，它具有直接性、强制性、无偿性和速效性等特点。

中央银行：中央银行是银行的银行，是一个国家制定和执行金融政策、发行货币、管理金融机构、代理国库、管理外汇业务的金融机构和政府部门。中国人民银行是我国的中央银行。

商业银行：是专门从事商业性信贷业务，以营利为主要目的，实行企业化管理的金融机构。改革后的我国四大专业银行，均为商业银行。

政策性银行：是政府为了贯彻其经济政策而专门设立的，以实现经济政策目标为其信贷活动基础的金融机构。目前，我国有国家开发银行、农业发展银行和进出口银行等政策性银行。

(二)填空题

1市场经济中政府宏观调控的最直接、最基本的目标和任务，是实现的平衡。(总供给与总需求)

2市场经济中政府宏观调控的主要手段是经济手段和。(法律手段)

3社会主义财政的职能主要包括分配职能、和监督职能。(调节职能)

4税收与信贷都是对国民收入进行分配和再分配的重要工具，与信贷相比，税收的两个重要特点是和强制性。(无偿性)

5在我国金融体制的改革进程中，为了推动和实现原国有专业银行向真正的商业银行的转变，国家近年来相继组建了一批银行。(政策性)

6在市场经济条件下，政府赖以进行宏观调控的宏观经济政策主要包括财政政策、货币金融政策、产业政策和。(收入分配政策)

7根据宏观经济运行中总供给与总需求状态的不同，宏观财政政策可区分为平衡性财政政策、扩张性财政政策和。(紧缩性财政政策)

8产业政策就其内容而言可分为产业结构政策和。(产业组织政策)

9近年来，我国一些地方盲目投资上项目，造成严重的重复建设重复引进，这种状况若任其发展，不仅会导致市场产品积压，企业效益下降以至亏损，而且必然导致整个国民经济运行中出现的局面。(结构失衡)

(三)判断题(下列命题是否正确，为什么?)

1国家宏观调控是社会主义市场经济体制的有机组成部分。

答：此观点正确。

建立社会主义市场经济体制，就是要使市场在国家宏观调控下对资源配置起基础性作用。市场机制在资源配置中的基础性作用和国家对市场的宏观调控，都是社会主义市场经济体制的有机组成部分，二者是统一的、相辅相成的、相互促进的。要改革传统的计划经济体制，就必须通过企业制度创新和发展市场体系，重构国民经济运行的微观基础，确立市场机制作为资源配置基础性手段的地位。不如此，便没有社会主义市场经济。我国改革的实践表明，市场机制是激励竞争和配置资源的有效方式，它通过竞争和价格杠杆把稀缺资源配置到社会需要的产品上去，并给微观经济单位厉行资源节约和进行技术创新带来强大的动力和压力。

但是，强调在资源配置中充分发挥市场的上述优越性，并不意味着市场是万能的。市场也有其自身明显的弱点和局限性。例如，市场不可能自发实现宏观经济总量的稳定和平衡；市场难以对相当一部分公共设施和基础设施的建设以及公共消费进行有效的调节；在某些社会效益重于经济效益的环节，市场调节不可能达到预期的社会目标；在一些垄断性行业、规模效益显著的行业，市场调节的效果也不理想。市场的这些局限性和弱点，必须靠国家对市场活动的宏观指导和调控来加以弥补和克服。事实上，在当今世界上，没有哪一个国家的市场经济是不受政府调控的。我国是社会主义国家，由社会主义基本经济制度决定的全体人民根本利益的一致性，使我们应该而且更有条件搞好宏观调控。1997年以来，我国在加速市场经济建设过程中一度出现的总量失控和秩序混乱的问题，也说明建立社会主义市场经济体制，必须从充分发挥市场机制作用和加强宏观调控两个方面共同努力。离开了社会主义国家的宏观调控的市场经济，既不能称为现代的市场经济，更不能说是社会主义的市场经济。

2直接调控与间接调控的根本区别在于是否运用行政手段来实施宏观调控。

答：此观点不正确。

所谓直接调控即国家主要运用行政手段或指令性计划手段，直接针对每个微观经济单位而不通过市场机制来实现的宏观调控；间接调控则是国家主要运用经济手段，通过市场机制来实现的宏观调控。区别直接调控与间接调控的主要标志是看国家所采取的宏观调控手段是否通过市场机制这一中间环节来发挥作用。若是，则宏观调控属间接调控；若不是，则属直接调控。

在传统的计划经济体制下，对国民经济的宏观调控是采取直接调控的方式，并形成了高度集中的经济管理体制。这种直接调控和集中管理在社会主义物质技术基础建立之初，曾发挥过巨大的积极作用。但随着经济的发展，其消极作用也越来越明显，它不仅窒息了微观经济主体的积极性，使整个国民经济失去了应有的生机与活力，而且难以达到有效调控的目的。经济的发展客观地提出了由直接调控向间接调控转换的要求。尤其在党的十五大报告中，提出我国经济体制改革的目标模式就是要建立社会主义市场经济体制，这更要求我们的宏观经济管理要以间接调控为主，要通过市场机制来实现对整个国民经济的调控与管理。只有这样，才能适应经济发展的客观要求。

但同时也必须看到，间接调控也不是万能的，直接调控也并非一无是处。在以间接调控为主的同时，也还不能完全放弃直接调控。一般说来，直接调控具有强制性、约束性和速效性的特点。当国民经济的运行出现严重的总量、结构或速度的失衡或失调的情况时，为了尽快有效地解决问题，使宏观经济运行迅速恢复正常状态，采用某些直接调控的方式是必要的，而且它往往比采用间接调控方式更为有效。但应该注意的是，这时的直接调控不同于传统计划体制下的直接调控，它必须依据客观经济规律的要求，符合和反映客观经济规律的要求，适应社会主义市场经济的微观基础的特点。

总之，直接调控和间接调控作为两种不同的宏观调控方式，在宏观经济管理中都是必要的。在社会主义市场经济中，宏观经济的运行主要应靠间接调控的方式来调节，直接调控的方式主要作为间接调控方式的必要补充。

3宏观调控的主要对象是企业的经营活动。

答：此观点不正确。

对国民经济进行宏观调控，其调控的对象主要包括国民经济的总量、结构、增长速度和发展格局等内容。宏观经济管理的首要内容是总量管理，因此，国家在宏观经济管理中必须对国民经济总量进行适时的调控。作为宏观调控对象的国民经济总量指标主要包括商品供求总量、货币供求总量、劳动力供求总量等。

宏观经济管理除了要对国民经济总量进行调控外，还要对国民经济的结构进行调控，以保证国民经济的协调发展。作为宏观调控对象的国民经济结构主要包括产业结构、地区结构、存量结构、流量结构等。

最后，宏观经济管理还必须对国民经济的增长速度和发展格局进行调控，以保证整个国民经济的持续、稳定发展。

(四)简答题

1社会主义财政的主要职能是什么?

答案要点：

社会主义财政的本质特征具体表现在它的职能上，它具有分配、调节、监督三个职能。

(1)分配职能是财政的最基本职能，它包括筹集资金和供应资金两个方面，并涉及国家与地方、部门、企业和个人之间的一系列利益分配关系。

(2)调节职能。1)通过财政的收入与支出(包括设立税种、调节税率、划分收支等手段)调节各方面的分配关系；2)当社会总供给与总需求出现失衡时，通过财政的紧缩政策或扩张政策，来调节国民经济总量平衡；3)通过对国民经济中的不同产业和部门实行不同的税收政策，进行经济结构的调节。

(3)监督职能是指国家财政部门通过对财政收支的控制，对国民经济的运行状况进行监督和管理。这包括：1)通过国家国有资产管理局对全部国有资产进行管理，维护国有资产的完整与增值；2)通过超脱于企业之上的有权威的社会监督机构，如会计事务所、律师事务所、资产评估机构等，对企业的经营财务状况进行监督；3)通过制定财务政策和法规，并组织实施和检查，来实现对企业的监督。

2说明社会主义国家财政收入与支出的主要内容。

答案要点：

财政收入是通过各种渠道或方式集中起来的财政资金，它主要来源于这样几个方面：

(1)企业向国家缴纳的各种税、费、金。

(2)社会成员个人向国家交纳的各种税费。

(3)商品的进出口关税。

(4)政府发行的国债和对外借款。

财政支出是指国家政权为行使其职能，对筹集的财政资金进行有计划的分配和使用。它体现政府的活动范围和方向，反映财政资金的分配关系。

财政支出主要包括：

(1)基本建设支出。它是指国家预算内的基本建设拨款。为提高这部分资金的使用效益，从1985年开始由过去的财政无偿拨款改为通过建设银行贷款，简称“拨改贷”。

(2)增拨企业流动资金。它是指国家预算增拨给国有企业的流动资金和银行的信贷资金。

(3)企业挖潜改造资金。它是指国家预算安排用于企业挖潜、革新、改造方面的资金。

(4)文教科学卫生事业费。它是指国家预算用于科学、文化、教育、卫生、体育等方面的事业费。

(5)其他支出。如抚恤金和社会救济费、国防费、行政管理费及债务支出等。

3国家税收的基本特点是什么?

答案要点：

财政收入的主要部分是税收。税收是国家对有纳税义务的经济单位和个人征收的款项。税收对于纳税者而言，具有无偿性和强制性。所谓无偿性是指纳税者向政府纳税，是一种单方面的货币交付行为，政府并不向纳税者支付任何代价(如果换一种方式看，可以把纳税者向政府缴纳的税款，在总体上看作是纳税者为政府部门提供的社会服务支付的报酬)。所谓强制性，是指纳税者向政府纳税，是在法律的强制下并依据法律的具体规定进行的。应纳税者不按规定纳税，属违法行为，要受到法律的制裁。纳税者应交纳何种税款，税率多少，以什么为计税对象，都是由政府通过税法明确规定的，而且只有政府才有权调整。从这个意义上说，尽管税目、税率都是可变的，但它相对于纳税者的经济活动而言，总是事先确定的。正因为如此，税收还具有调节纳税者经济行为的功能。

4财政体制包括哪些内容?

答案要点：

财政体制有广义与狭义之分。广义的财政体制，包括财政分配中的各种关系和体制问题，如税收体制、国有企业财政体制、国家预算体制、预算外资金管理体制等等。狭义的财政体制即预算体制。它所涉及的主要是各级财政之间的关系问题，特别是中央与地方之间如何划分财权的问题。财权包括两方面内容：一是资金的支配权；二是资金的管理权。正确划分各级政府之间，特别是中央与地方的财权，是财政体制改革的一项重要内容。因为它不仅涉及各方面的利益分配关系，而且对各级政府的经济行为有着直接的影响。

5如何合理划分中央政府与地方政府的经济管理权限?

答案要点：

(1)在整个政府系统中的中央和地方各级政府之间合理划分经济管理权限，是建立健全宏观经济调控体系所必须解决好的问题。如果中央与地方权力划分不当，会产生许多不利后果。在中央权力过度集中、包揽一切的条件下，不仅地方政府的积极性会受到损害，而且容易形成脱离实际的官僚主义瞎指挥，难以适应我国国家大、人口多的国情，难以将千差万别的不同地区的各个方面经济活动管理好。而在地方权力过大、中央软弱无力的条件下，又容易滋生政出多门、各行其是的地方主义，使宏观经济调控难以顺利进行。

(2)由于现代市场经济是高度社会化的经济，统一的市场体系将各个地区密切地联系为一个不可分割的整体，因而以国民经济总体运行状况为对象的宏观经济调控的权力，必须集中在中央。分散宏观经济调控权，搞所谓多级调控，实际上等于取消宏观经济调控。中央的宏观调控权，包括货币发行、基准利率的确定、汇率的调节和重要税种税率的调整等。将这些权力集中于中央，是保证经济总量平衡、经济结构优化和全国统一市场的需要。在宏观调控权集中于中央的前提下，省、自治区和直辖市按照国家法律、法规和宏观政策，制定地区性的法规、政策和规则；通过地方税收和预算调节本地区的经济活动，充分运用地方资源，促进本地区的经济和社会发展。

6信贷与财政的主要区别是什么?

答案要点：

信贷是指货币的所有者，在具有一定时期以后得到偿还并获得利息的契约保证的情况下，将货币提供给借款人的一种信用活动。在社会主义市场经济中，信贷虽然同财政一样，都具有对以货币形式存在的国民收入进行再分配的功能，但二者在分配资金的方式上是完全不同的。(1)信贷是一种有契约保证的信用活动，而财政则是一种借助政权的力量进行的非信用活动。(2)信贷资金的吸收和发放都以按期还本付息为条件，而财政资金的征收与拨出，均不存在还本付息的问题。(3)信贷活动的参与者可以是政府，也可以是企业(包括银行)，而财政活动只能是政府的活动。

7如何理解社会主义利息的属性?

答案要点：

(1)在社会主义的经济中既然存在着信贷活动，就必然存在着凭借资金获取利息的情况。社会主义利息是重要的经济杠杆，在国民经济中有着重要的作用。由于利息率的高低直接关系到人们的经济利益，因而，社会主义利息成为鼓励人们向信用机构储蓄的重要手段；是促进企业改善经营管理，提高经济效益的有力工具；是影响投资方向，引导投资符合宏观经济发展需要的调节手段。社会主义国家必须重视利息这一经济杠杆，制定合理的利息率，以充分发挥它促进生产发展和人民生活水平提高的作用。

(2)社会主义经济中的利息与资本主义经济中的利息，有着本质的区别：资本主义的利息是剩余价值的转化形式，它反映着职能资本家与借贷资本家共同剥削雇佣工人，瓜分剩余价值的关系；社会主义的利息是提供信用资金的一种报酬，它来源于劳动者为社会劳动所创造的一部分纯收入，它体现着社会主义国家、企业和个人在资金上互通有无、调剂余缺的互助合作关系。

8如何进行投资体制的改革?

答案要点：

投资是对经济的总量平衡和结构优化都有重要影响的经济活动。投资规模、投资结构和投资效益对国民经济的总体运行状态具有关键性的决定作用。

(1)在传统的计划经济体制条件下，国家是投资主体，投资决策由政府直接作出。企业既无投资决策的自主权，又不对投资决策的后果负责。这导致企业对政府提出过度投资需求、投资结构不合理等一系列弊端，使投资效益低下，资金浪费严重。在社会主义市场经济体制条件下，作为独立法人实体的企业，成为投资主体，根据市场状况和对未来发展趋向的预测，自主地在竞争性项目范围内作出投资决策，自担投资风险，对自身投资行为的一切后果负责。通过贷款向企业提供投资基金的商业银行，作为自主经营和自负盈亏的经济实体，也要为自己的信贷行为承担风险责任。这就迫使企业和银行各个方面在作出投资和贷款决策时，要十分谨慎地对项目的可行性进行科学论证。这样，就可形成对企业投资活动的内在约束和外在约束，从而有利于提高投资活动的合理性和效益。在企业转化为自主投资主体的条件下，传统的投资项目审批制度将为项目登记备案制度取代。企业的投资项目无需经过政府审批，而只需在有关政府部门登记备案后即可实施。企业的投资和资金筹集(融资)活动被推向市场，完全由市场机制来调节。对竞争性项目的投资，国家将用产业政策加以引导。

(2)非竞争性的国家重大建设项目投资，在社会效益方面的重要性，往往超过项目本身的经济效益，不能靠市场机制来调节。这类投资项目，要按照统一规划，由国家开发银行等政策性银行，通过财政投资和金融债券等渠道筹资，采取国家控股、参股和政策性优惠贷款等多种形式进行。但接受投资的企业法人，应对项目筹划、筹资、建设直至生产经营、归还贷款本息以及资产保值增值全过程负责。非竞争性的基础项目建设要鼓励和吸引各方投资参加。地方政府和中央政府在推动这类投资活动方面要合理分工。地方政府负责地区性的基础设施建设，中央政府负责全国性的基础设施建设。至于社会公益性项目(公共设施)的建设，要广泛吸收社会各界资金，根据中央和地方事权划分，由政府通过财政统筹安排。

9如何进行计划体制的改革?

答案要点：

(1)我国改革伊始，转变政府计划管理职能就是一个重要的方面。经过多年的改革，以高度集中的计划指令为特征的传统计划体制可以说已不复存在。但是我国现有的计划体制仍然带有一些传统体制的印记，还不完全适应市场经济的要求。虽然目前由政府计划部门下达的指令性计划指标已经很少，但对微观经济活动的直接干预还不能说已经消除，而是采取了变相的形式。因此，需要加快计划体制改革，进一步转变政府的计划管理职能。

(2)改革计划管理体制的基本原则，是要使国家计划以市场为基础，成为指导性的计划。所谓国家计划以市场为基础，主要是指计划要与市场机制成为资源配置基础性手段相适应，通过对市场信号和市场参数的影响，来间接地调节作为市场主体的企业的行为，达到既定的计划目标。也就是说，必须以市场机制为中介，将计划信息传导到微观经济单位，而不是直接干预微观经济活动；计划不应排斥市场机制的作用，而应当以市场为其发生作用的基础。以市场为基础的国家计划，也就是指导性计划。在市场经济条件下，除少数例外，如国防工业等领域，国家计划在总体上应当是指导性的计划。

实行指导性计划的任务，是合理确定国民经济和社会发展战略、宏观调控目标和产业政策，搞好经济预测，规划重大经济结构、生产力布局、国土整治和重点建设。计划工作要突出宏观性、战略性、政策性，把重点放到中长期计划上，综合协调宏观经济政策和经济杠杆的运用。

10什么是资产负债比例管理?

答案要点：

这是商业银行资产负债管理的方法。其宗旨是通过控制资产负债相互之间的比例及各自的内部比例，来实现资产负债总量平衡和银行经营安全性、流动性、效益性的统一。它是通过对下述几个指标的控制来实现的。

(1)存贷款比例控制，即首先对负债做必要扣除，并留有充分余地，使贷款加购买债券的总量小于或等于做出扣除后的可用资金来源总量。

(2)固定资产贷款比例控制，即控制各种固定资产贷款对各项贷款平均余额的比例。

(3)备付金比例控制，即控制库存现金和在人民银行的存款与各项存款的比例。

(4)同业拆借资金比例控制，即控制本期将拆入资金额与本期各项存款增加额的比例。

(5)抵押担保贷款比例控制，即控制本期抵押担保贷款平均余额与本期各项贷款平均余额的比例。

(6)对单个企业和单个项目贷款比例的控制，即控制对单个企业和单个项目贷款余额与贷款总规模的比例。

(7)风险、呆账贷款率控制，即控制风险、呆账贷款占各项贷款总额的比例。

(五)论述题

1试述社会主义国家对国民经济进行宏观调控的必要性。

答案要点：

在社会主义经济中，国家之所以必须对国民经济进行宏观调控，是由以下几方面原因决定的。

(1)宏观调控是社会化大生产的需要。管理活动是共同劳动的产物，这种共同劳动的规模越大，社会化程度越高，管理就越重要。社会主义经济制度的物质基础是社会化大生产。随着社会化的生产力不断发展和扩大，社会生产中的分工协作关系也越来越复杂，各地区、各部门、各企业以及社会再生产各环节之间的联系更加密切。这在客观上就需要对整个国民经济进行必要的管理和调控，以协调社会化大生产中方方面面的复杂关系。只有这样，才能保证社会化大生产顺利、协调地向前发展。

(2)宏观调控是生产资料社会主义公有制的需要。生产资料的社会主义公有制是社会主义生产关系的基础。它的建立，使国民经济不再被生产资料私有制所分割，而是结成为一个统一的有机整体。要保证这一有机整体的正常运行，社会主义国家必须通过有效的宏观调控和管理，使利用公有生产资料所从事的经济活动的结果切实为全体劳动者的共同利益和长远利益服务，而不是为少数人或小集团的利益服务。

(3)宏观调控是保证社会主义市场经济顺利发展的需要。我国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制。在社会主义市场经济中，市场机制在调节社会经济活动方面起着基础性的作用。但必须看到，市场机制有其自身的弱点和消极方面，如其自发性、盲目性以及市场信号的滞后性等。要避免市场机制的弱点和消极方面，就要针对市场机制可能带来的国民经济运行的偏差和问题，加强国民经济的宏观管理，引导社会主义市场经济健康地发展。

(4)宏观调控是确保实现社会主义生产目的的需要。社会主义的生产目的是最大限度地满足整个社会不断增长的物质和文化需要。为了确保这一目的的实现，社会主义国家必须通过对国民经济的宏观管理，把整个社会的人力、物力和财力加以有效地利用，促进社会生产的日益增长和完善，促进经济效益的不断提高，以创造出尽可能多的物质财富，来满足人民群众日益增长的物质文化需要。

(5)宏观调控是正确处理社会主义物质利益关系的需要。通过对社会主义国民经济的宏观调控和管理，有利于把社会的整体利益与企业的局部利益、国民经济运行的宏观目标和企业生产经营的微观目标有机地结合起来，正确处理好国家、集体和个人三者之间的物质利益关系。

2试述社会主义宏观调控的目标。

答案要点：

在国民经济的运行中既然可能出现各种不正常的状态，就必须随时纠正这些不正常的状态。

因此，对国民经济进行宏观调控的目标，就是要使国民经济的运行处于正常状态。从社会主义经济的现实情况来看，国民经济运行的正常状态，大体上应包括以下几个方面的规定。

(1)商品市场的总供给与总需求基本平衡。商品市场供求总量平衡与否，是国民经济运行状况的重要表现。国民经济运行处于正常状态，商品市场的总供给与总需求必然处于平衡状态；反之，商品市场的总供给与总需求则可能处于不平衡的状态：总供给大于总需求，意味着“市场疲软”，商品积压，影响社会再生产的正常进行；总需求大于总供给，会使物价水平持续上涨，影响商品市场正常的交易秩序，破坏买方和卖方之间的利益均衡关系。因此，从理论上说，对商品市场的宏观调控目标，应该是供求总量的均衡。

但是，从现实情况来看，商品市场的总供给与总需求也不可能完全一致，总会存在一定的差额。这也就是说，如果国民经济运行处于正常状态，则商品市场上的供求总量，必然表现出基本平衡的状况。因此，对商品市场的宏观调控目标只能是供求总量的基本平衡，即总供给略大于总需求，或总需求略大于总供给。

(2)货币供给量与流通中的货币需要量基本平衡。商品市场供求总量的不平衡，一个很重要的原因是货币供给量与流通中的货币需要量不平衡：货币供给量超过流通中的货币需要量，即通货膨胀，会使商品市场的总需求大于总供给；流通中的货币需要量超过货币供给量，即通货不足，会使商品市场因支付手段不足而出现总供给大于总需求的状况。因此，为了实现商品市场供求总量的基本平衡，货币供给量与流通中的货币需要量应该保持在大体平衡的状态。

从这个意义上说，货币供给量与流通中的货币需要量的基本平衡，既是国民经济正常运行的基本条件，同时又是国民经济运行处于正常状态的重要标志和宏观调控的重要目标。

(3)财政、信贷、外汇的综合平衡。货币供给量与流通中的货币需求量能否保持基本平衡，首先取决于财政、信贷、外汇能否实现综合平衡。

财政平衡是指财政收入与财政支出的平衡，它是财政、信贷、外汇平衡的基础之一。在传统的计划经济体制下，财政平衡是宏观资金平衡的关键环节；在社会主义市场经济体制下，它的影响虽有所减弱，但仍是决定宏观资金平衡的重要因素之一。如果财政收支严重失衡，必定会影响宏观资金平衡的实现。

信贷平衡是指银行的信贷收入与信贷支出的平衡，即银行的存款收入与放款支出的平衡。在传统的计划经济体制下，信贷平衡的作用从属于财政平衡的作用，并且是由财政平衡决定的；在社会主义市场经济中，信贷收支能否保持平衡成为决定宏观资金平衡能否实现的关键环节。如果信贷收支严重失衡，要么会导致通货膨胀，要么会导致社会资金的闲置，影响社会商品的实现。

外汇平衡是指外汇收入与外汇支出的平衡。在传统的计划经济中，外汇平衡对宏观资金平衡的影响较小，并具有较大的独立性；在社会主义市场经济体制下，随着国民经济进一步的对外开放，尤其是当人民币成为可直接兑换的货币之后，外汇收支的平衡对宏观资金平衡的影响会大大增强，而且越来越与财政、信贷状况的影响融为一体。

所谓财政、信贷、外汇的综合平衡，一方面是指必须综合考虑财政、信贷、外汇各方面的收支平衡，不能片面追求某一方面的平衡，忽视其他方面的平衡。这是由它们在宏观资金平衡中的地位和作用决定的。另一方面是指从财政与信贷、国内资金流程与对外资金流程互补的角度考虑资金平衡问题。比如，财政收支与信贷收支均存在一定的差额，但只要它们各自的差额尚能正负相抵，则国内资金从总体上看仍处于收支平衡的状态。从上述意义上看，保持财政、信贷、外汇的综合平衡作为宏观资金流程处于正常状态的条件和标志，应成为宏观调控的目标。

(4)国民经济结构的基本均衡。国民经济的总量平衡是建立在国民经济结构均衡基础上的，同时又对国民经济的结构均衡具有一定的影响。以商品市场的情况为例，当商品的供求结构处于均衡状态时，商品的供求总量必定处于平衡状态；而当商品的供求总量不平衡时，商品的供求结构是不可能处于均衡状态的。因此，作为国民经济运行的正常状态，不仅包括国民经济总量的平衡，而且包括国民经济结构的均衡。

国民经济结构的均衡可以区分为两个层次：一是产业结构与地区结构同国民经济发展与生产力合理布局的要求相适应；二是商品的供给结构和投资结构与市场需求结构及其变动趋势相适应。

如果说国民经济总量的基本平衡是宏观调控的总量目标，那么国民经济结构的基本均衡则是宏观调控的结构目标。

(5)国民经济运行中货币流量与实物流量的基本均衡。国民经济的总量平衡与结构均衡虽然相互联系、相互依存，但并不完全一致，有时国民经济的总量处于基本平衡的状态，国民经济的结构却并未处于基本均衡状态。只有当国民经济运行中的货币流量处于与实物流量均衡状态时，才意味着国民经济的总量与结构均处于正常状态。因此，作为国民经济运行的总量平衡与结构均衡的综合反映，国民经济运行中货币流量与实物流量的基本均衡应作为宏观调控的综合静态目标。广义地讲，国民经济的综合平衡，就是指上述五个方面的平衡或均衡的统一。

(6)国民经济的持续、稳定增长。从静态的角度看，国民经济运行处于正常状态的综合表现,是国民经济运行中的货币流量与实物流量的基本均衡。而国民经济的持续、稳定增长，则是国民经济运行处于正常状态的动态表现。

所谓国民经济持续、稳定增长，是指国民经济的增长速度始终维持在国民经济发展所要求的水平上，而且各年份之间经济增长速度的变化率较小，不会对国民经济运行的静态状态产生明显影响。如果国民经济的增长是间断性的、不稳定的，就会使国民经济运行中的货币流量与实物流量发生彼此不协调，无法对应的扩张或收缩，从而破坏国民经济运行静态的正常状态。因此，在宏观调控中，必须把国民经济的持续、稳定增长作为宏观调控目标。

(7)充分就业。所谓充分就业，包含两层含义：一是所有有劳动能力并愿意工作的社会成员，都能够得到就业机会；二是劳动者在既定的工作时间里，其劳动力能够得到充分利用。从总体上说，充分就业是一个社会的人力资源得到合理、有效利用的标志。

当然，充分就业不仅是个经济问题，而且是个社会问题。如果一个社会的失业率较高，不仅是一种人力资源的损失，而且会影响社会的安定。尤其是在社会主义国家，当人们还没有从传统计划经济体制的就业观念中解脱出来的时候，作为社会问题的充分就业就具有更为重要的意义。因此，追求充分就业这一宏观调控目标，既是经济发展的需要，同时又是保持社会稳定的需要。

(8)消除不同地区、不同企业、不同社会成员之间贫富过分悬殊的状况。在社会主义初级阶段的经济发展过程中，由于各方面的原因，不同地区、不同企业、不同社会成员之间还会存在收入和生活水平等方面的差距，而且在一定时期内，这种差距还比较大。但是，由于社会主义社会经济发展的最终目标是共同富裕，因而，如果在某一时期，不同地区、不同企业、不同社会成员之间的贫富差距过分悬殊，必然会造成不良的经济后果和社会后果。因此，从整个社会主义初级阶段的情况来看，宏观调控在这方面的目标应该是将不同地区、不同企业、不同社会成员之间的贫富差距控制在不产生严重的经济、社会后果的状态上。

3试述社会主义市场经济中政府职能的转变。

答案要点：

(1)在传统计划经济条件下，政府的职能就是直接管理和经营企业，直接包揽了经济活动的各个方面，甚至使各个层次的经济活动都具有了行政性质，整个社会经济活动主体都成为政府机构的附属。因此，传统计划经济基础上的政府职能特点，就是直接经营企业和管理经济。在这种体制下，政府通过层层分解的指令性计划直接控制企业的微观经济活动。政府的总体计划目标，是通过直接向企业下达指令的方式来贯彻的。因此，在传统体制下，政府对企业微观活动的管理职能和对国民经济整体运行状态的调节即宏观调节职能，往往合而为一。这就会造成两方面的弊端：一方面，政府按“条块”划分的行政等级隶属关系直接支配企业的人、财、物、产、供、销，对企业实行统收统支，排斥市场机制的作用，企业没有自主经营、自负盈亏的能力，经营活动既缺少内在动力，也缺少外在压力，导致效率低下；另一方面，由于政府包揽企业的微观经济管理，对千百万个企业的具体经营活动进行具体入微的控制，又不可避免地使计划指令在很大程度上脱离实际，缺少科学性，并远远滞后于市场变化。事实上，政府是以对国民经济微观活动的直接管理，代替对国民经济的宏观调控，结果是“小的管死了，大的没管住”。这是对传统计划经济体制的集中概括。

(2)按照社会主义市场经济的要求，彻底转变政府的经济管理职能。具体来说，就是要从直接经营企业和管理经济，转向以市场经济为基础的间接宏观调控。

1)从直接经营和个量管理转向间接的总量调控。在传统计划经济体制下，政府既是各个企业的所有者，又是直接经营者，同时又是社会的行政管理者。政府对企业的管理，直接管理企业的具体经营活动，因而是一种个量管理。在市场经济条件下，政府职能从直接经营企业和管理经济转向间接的宏观调控，这样，政府就不再是企业的直接经营者了，因而，对宏观经济的管理就转向以总量调控为主。具体说，就是政府通过对市场的调节，使市场向企业发出符合国民经济发展目标要求的市场信号，以引导企业按国家计划所规定的轨道运行。总量调控的内容就是通过财政政策、货币政策以及产业政策等，调节社会总需求与总供给，使总需求与总供给保持大体平衡,以保证企业经营的良好环境，并引导企业的经营活动。

2)从直接经营和管理实物运动转向间接调控价值运动。在传统计划经济体制下，政府直接管理和经营企业，必然以经济的实物运动为主要管理和经营对象，具体表现为对资源的直接行政调拨和直接组织生产。但在市场经济条件下，政府职能转向间接宏观调控，以市场为直接调控对象，而市场活动的主要之点在于市场的价值运动，保证各种宏观总量的价值平衡。这种价值平衡主要表现为财政收支平衡、信贷收支平衡、外汇收支平衡等。这些宏观总量的平衡，基本是一种价值平衡，而很少涉及实物量。所以，政府间接宏观调控职能主要是调控价值运动，即通过价值形态的商品货币活动，调节市场运行，最终通过市场调节实现对国民经济的宏观调控。

3)从直接经营和管理经济运行的局部转向间接调控经济运行的全局。在传统的计划经济体制下，政府通过指令性计划直接管理和经营企业。但事实上，政府对大量基层的微观活动很难实现直接管理和经营，真正实现直接经营和管理的企业是有限的。所以说，政府的直接经营和管理只能是经济运行的局部。在市场经济条件下，政府是通过对市场的调控而实现对企业的引导，市场是所有微观组织活动的共同场所，所有企业都必须参与市场活动，所以，政府对市场的调控，事实上是对经济运行全局的调控。企业只要参与市场活动，就要受到政府的间接调控。

4)从静态方式的直接经营和管理，转向动态方式的间接调控。

在传统的计划经济体制下，政府通过制定指令性计划，向企业下达指令性计划指标，来实现对经济的直接经营和管理。这种计划缺乏灵活性和可变性，政府只注重初始的计划目标的制定，而不注重市场的变化和计划的调整，而企业也无权根据市场变化及时调整生产经营计划。所以，这是一种静态的管理方式。在市场经济条件下，政府的计划是一种指导性的计划，不仅企业可以根据市场变化及时进行调整，而且政府也要根据市场变化及时修改计划目标。事实上，政府计划也只有及时调整才能保证其对企业的指导作用，也只有这样才能实现对国民经济的有效调控。

4如何建立与社会主义市场经济相适应的税收制度?

答案要点：

建立与社会主义市场经济相适应的税收制度，其基本原则是要“统一税法、公平税负、简化税制、合理分权”。其主要内容包括：

(1)实行分税制。在传统的计划经济体制条件下，实行中央对地方政府统收统支的财政收入分配制度。这不利于调动地方政府发展经济、增加收入的积极性。改革之后实行了地方财政包干制度。这显然有利于调动地方的积极性，但也带来一系列新问题。一个突出的问题是，中央财政收入在全部财政收入中所占比重不断下降，削弱了中央政府的宏观调控能力。同时，财政包干、“分灶吃饭”还强化了地方利益和地方保护主义，造成经济上的各自为政，妨碍了中央政令的贯彻，不利于全国统一市场体系的形成和市场竞争机制作用的发挥。因此，必须在合理划分中央政府和地方政府事权的基础上，用分税制代替财政包干，建立中央税收和地方税收体系。分税制的基本原则是，“维护国家权益和实施宏观调控所必需的税种列为